калькулятор НДФЛ
Калькулятор НДФЛ — инструмент, который отвечает на запрос «калькулятор НДФЛ» за один экран: вводите исходные данные, получаете результат с формулой и расшифровкой каждой цифры. Можно считать как месячный, так и годовой доход: при годовом расчёте ставка определяется по накопленной сумме, поэтому возникает налог на разницу ставок между ступенями. В результате видно не только сумму налога, но и то, в какую ступень попадает доход и сколько остаётся до перехода на следующую ставку.
Что учитывает этот вариант
Эта страница отвечает на запрос «калькулятор НДФЛ» — частный случай раздела «Налоги и взносы». Ниже разобрано, какие данные нужны, что уже подставлено по умолчанию и как меняется ответ при других значениях.
Этот вариант уже заполнен так: Доход — 100000 ₽; Период — «в месяц»; Детей до 18 лет (или до 24 при очной учёбе) — 1 чел.; Прочие вычеты — 0 ₽/мес.; Налоговый статус — «резидент РФ (13–22 %)». Любое из них можно изменить — результат пересчитается мгновенно.
Сравните два-три набора входных данных: так видно, какой параметр влияет сильнее всего, и это упрощает решение.
В результате видно не только сумму налога, но и то, в какую ступень попадает доход и сколько остаётся до перехода на следующую ставку.
Рядом по смыслу: «калькулятор выделения НДС из суммы», «калькулятор расчёта НДС», «калькулятор НДС в том числе», «калькулятор начисления НДС», «калькулятор вычета НДС из суммы». Полезно, когда исходная задача сформулирована не до конца точно.
Как работает калькулятор ндфл
Налог удерживает работодатель как налоговый агент: если доход получен от нескольких источников, каждый считает налог отдельно, и итоговая сумма может отличаться от расчёта по совокупному доходу.
Прогрессивная шкала применяется к годовому доходу: 13 % — до 2,4 млн ₽; 15 % — с 2,4 до 5 млн ₽; 18 % — с 5 до 20 млн ₽; 20 % — с 20 до 50 млн ₽; 22 % — свыше 50 млн ₽. Налог по каждой ступени считается отдельно и суммируется.
Стандартные вычеты уменьшают базу ежемесячно: 1 400 ₽ на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и каждого следующего. Вычет применяется до месяца, в котором доход с начала года превысил 450 000 ₽.
Для зарплаты до 2,4 млн ₽ в год действует 13 %, поэтому при месячном доходе до 200 000 ₽ расчёт простой: 13 % минус вычеты на детей.
Формулы и порядок вычисления
| Величина | Формула | Пояснение |
|---|---|---|
| Налоговая база | База = Доход − Вычеты на детей − Прочие вычеты |
Вычеты на детей применяются до достижения дохода 450 000 ₽ с начала года. |
| НДФЛ по ступени | Н = (Доход внутри ступени) × Ставка ступени |
Ступени: 13 %, 15 %, 18 %, 20 %, 22 % годового дохода. |
| Вычет на детей | В = 1 400 × 1-й + 2 800 × 2-й + 6 000 × (3-й и далее) |
Суммируется за каждого ребёнка. |
Пример расчёта
Зарплата 100 000 ₽ в месяц, один ребёнок, резидент РФ. Годовой доход — 1,2 млн ₽, то есть ставка 13 % всё время.
| Показатель | Расчёт | Сумма |
|---|---|---|
| База за месяц | 100 000 − 1 400 | 98 600 ₽ |
| НДФЛ за месяц | 98 600 × 13 % | 12 818 ₽ |
| На руки за месяц | 100 000 − 12 818 | 87 182 ₽ |
| НДФЛ за год | 12 818 × 12 | 153 816 ₽ |
- Ставка13 %
- НДФЛ в месяц12 818 ₽
- Экономия от вычета182 ₽ в месяц
Технические параметры расчёта
Таблица описывает входные данные калькулятор ндфл: тип, единицы измерения и допустимые значения. Если значение выходит за диапазон, калькулятор подсказывает, что именно проверить.
| Параметр | Тип | Единицы | Допустимый диапазон / варианты |
|---|---|---|---|
| Доход | number |
₽ | не менее 0 |
| Период | radio |
— | в месяц / в год |
| Детей до 18 лет (или до 24 при очной учёбе) | number |
чел. | 0 … 10 |
| Прочие вычеты | number |
₽/мес. | не менее 0 |
| Налоговый статус | radio |
— | резидент РФ (13–22 %) / нерезидент (30 %) |
Округление и точность. Ставки применяются к накопленному годовому доходу, вычеты — к месячной базе. Итог выводится до копеек, промежуточные расчёты идут с полной точностью.
Справочно. С 2025 года действует пятиступенчатая шкала: 13 %, 15 %, 18 %, 20 %, 22 %. Прогрессия применяется только к сумме превышения, а не ко всему доходу.
Справочно. Дивиденды, доходы от продажи имущества и отдельные виды дохода облагаются по своим ставкам — этот калькулятор считает заработную плату и приравненные к ней выплаты.
Важные оговорки
- Калькулятор не учитывает инвестиционные и имущественные вычеты: они возвращают уже уплаченный налог по декларации.
Частые вопросы
До какого дохода применяется вычет на детей?
Стандартный вычет действует до месяца, в котором доход с начала года превысил 450 000 ₽. С месяца превышения вычет не предоставляется.
Какой НДФЛ у нерезидента?
Обычно 30 % с доходов от источников в РФ, за некоторыми исключениями (например, трудовые доходы высококвалифицированных специалистов и дистанционных работников-нерезидентов облагаются по 13/15 %).
Сколько НДФЛ с зарплаты 100 000 ₽?
При ставке 13 % и вычете на одного ребёнка (1 400 ₽) налог равен (100 000 − 1 400) × 13 % = 12 818 ₽, на руки — 87 182 ₽. Без вычета налог был бы 13 000 ₽.
Какие ставки НДФЛ действуют с 2025 года?
Прогрессивная шкала: 13 % до 2,4 млн ₽ годового дохода, 15 % — от 2,4 до 5 млн ₽, 18 % — до 20 млн ₽, 20 % — до 50 млн ₽, 22 % — свыше 50 млн ₽.
Можно ли посчитать «калькулятор НДФЛ» вручную, без онлайн-калькулятора?
Да, все шаги перечислены по порядку. Калькулятор просто повторяет их быстрее и не забывает про округление и ограничения диапазонов.
Насколько точен результат для запроса «калькулятор НДФЛ»?
Промежуточные вычисления идут с полной точностью, поэтому итог совпадает с профессиональным ПО (Excel, бухгалтерские и банковские системы).
Какие значения подставлены в этот вариант «калькулятор НДФЛ» по умолчанию?
Страница открывается с такими параметрами: Доход — 100000 ₽; Период — «в месяц»; Детей до 18 лет (или до 24 при очной учёбе) — 1 чел.; Прочие вычеты — 0 ₽/мес.; Налоговый статус — «резидент РФ (13–22 %)». Их можно изменить — расчёт обновится автоматически, а формула и порядок действий останутся теми же.